Для того, чтобы получить льготы, нужно соблюдать определенные условия. Разберемся подробнее, что дает инвесторам ИИС и обычный
брокерский счет
, а также сколько нужно иметь денег, чтобы начать инвестировать. Если бы вы сформировали счет в июне, смогли бы подать документы на вычет также только в январе. Здесь больше вопрос времени, а не денежной выгоды, так как сумма возврата зависит исключительно от суммы инвестиций и доходов. В сети ходят предубеждения, что если открыть ИИС в декабре, инвестор сможет заработать гораздо больше остальных. Это миф, если вы в конце года зарегистрируете счет, просто сможете получить налоговый вычет раньше.
Тем не менее не все предоставляют подобную услугу. Кроме того, открытие обособленного счета требует значительных затрат и несет ряд неудобств. Следует иметь в виду, что ценные бумаги и другие неденежные активы хранятся на счете депо, а вот валюта, как и российские рубли, остается на брокерском счете.
Есть ли какая‑то стратегия инвестирования, которой стоит придерживаться на ИИС?
Опытным и активным инвесторам в случае, когда прибыль по ИИС выше других официальных доходов, а сами инвестиции рассчитаны на срок не менее трёх лет. Чтобы получить вычет типа А на взносы, инвестор должен самостоятельно подать заявление в ФНС. Как только владелец ИИС подаёт такое заявление, поменять вычет А обратно на Б нельзя. ИИС в форме доверительного управления — это вообще не брокерский счёт. В этом случае вы отдаёте свои деньги управляющей компании, чтобы та торговала на бирже за вас и заработала вам прибыль.
О том, чем отличается обычный брокерский счет от ИИС, плюсах и минусах каждого поговорим в статье. Брокерский открывают для того, чтобы торговать на бирже ценными бумагами, валютами и проводить другие сделки. Если это случится менее чем через три года с даты открытия, вы потеряете право на налоговые вычеты по этому ИИС. Придется вернуть государству возвращенный НДФЛ и уплатить пени. С 2024 года появился новый тип индивидуального инвестиционного счета, который комбинирует два типа вычетов.
Когда выбирать тип ИИС
Начинающим инвесторам, поскольку позволяет получить гарантированную выплату в размере налогового вычета, независимо от доходности инвестиций. Индивидуальный инвестиционный счёт появился в России в 2015 году. Он позволяет инвестировать, хранить, накапливать деньги и получать налоговые вычеты. Он предполагает выгоду от приобретения налоговых льгот, но имеет некоторые условия, которые отличают его от обычного счета.
Так появилось понятие ИИС — индивидуальный инвестиционный счет. По сути, это обычный брокерский счет с налоговыми льготами от государства. На обычный брокерский счет — рубли, валюту, акции, облигации. У брокерского счета нет ограничений на сумму инвестиций, так что если у вас есть возможность, на него можно класть более ₽1 млн в год. Кроме того, снимать с него средства можно, когда захотите, а выбор доступных инструментов для инвестиций больше.
Банковские вклады также приносят определенный доход, но в отличие от инвестиций процент по депозиту заранее известен. Центральный депозитарий России — это Национальный расчетный депозитарий, который входит в группу «Московская биржа». Он ведет учет прав собственности на российские ценные бумаги, которыми владеют инвесторы, а также проводит расчеты по сделкам. Кроме того, НРД — это промежуточное звено хранения некоторых иностранных ценных бумаг, которые торгуются в России. Центральный депозитарий открывает счета другим депозитариям, в частности брокерским.
Отличие №6:
Потребуется открыть ИИС у нового брокера и в течение месяца успеть перевести активы со старого ИИС на новый. Не успеете за месяц — потеряете право на вычеты по обоим счетам. Чтобы успеть все сделать, стоит заранее выяснить все детали у старого и нового брокеров.
Все брокерские счета подразделяются на обычные или специальные. Функции брокера часто выполняют банки, а иногда это отдельные специально созданные компании. К выбору брокера следует подходить ответственно, так как договор вы будете заключать минимум на 3 года. Важно то, что брокер не заинтересован в успехе вашей сделки, он в любом случае получит свою комиссию. Кроме того, следует иметь в виду, что чем больше сделок вы совершаете, тем больше комиссий платите. Поэтому решения о сделке стоит принимать более обдуманно.
Но данная классификация некорректна, так как в законодательстве не говорится о разновидностях индивидуальных инвестиционных счетов. Правильнее выделять типы налоговых вычетов, которые могут быть применены к ИИС, – от внесенных на счет денежных средств и от полученной прибыли при размещении активов на ИИС. Кроме брокерского счета, инвесторы могут открыть ИИС — индивидуальный инвестиционный счет. Оба счета позволяют совершать операции на бирже, но у каждого есть ряд условий.
Во-первых, стоит отметить, что брокерский счет — это счет, который физическое лицо открывает в брокерской компании или банке для получения возможности торговать на бирже. И они между собой отличаются по нескольким параметрам. ИИС является разновидностью брокерского счета и отличие ИИС от брокерского счета условное.
апреля закончился срок детских, переподала в мае, пришло одобрение. В мае было две выплаты, ждать ли в июне?
Его надо будет подписать в личном кабинете на сайте налоговой. Например, Сбербанк не позволял совершать сделки на Санкт-Петербургской бирже на обычном брокерском счете и на ИИС даже до санкций, а Тинькофф Инвестиции дают туда доступ и в начале 2023 года. Однако брокеры могут ограничивать доступ к каким-то активам. Например, с мая 2018 года «Промсвязьбанк» не позволяет совершать сделки с иностранными финансовыми инструментами, включая ETF.
Технически это будут разные счета, однако для инвестора они могут вести себя как один. Да, для этого достаточно просто хранить деньги на счёте. Государство вернёт налоги с суммы взносов даже без единой операции по счёту. В таком случае можно каждый год вносить деньги на ИИС типа А, а в начале следующего года оформлять вычет и возврат налогов, например, с зарплаты.
Диверсифицировать портфель можно, например, если вкладывать деньги в ценные бумаги разных типов, разных отраслей промышленности и в разных валютах. Кроме этого, можно распределить активы по разным счетам, что обеспечит дополнительную защиту от проблем, которые могут возникнуть у брокеров. Оба вида вычета позволяют инвестировать Что Лучше Иис Или Брокерский Счет более выгодно, чем через обычный брокерский счет, а ограничения не такие существенные. Подумайте об открытии ИИС, если у вас его еще нет. Можно ли на ИИС использовать «трехлетнюю льготу» — вычет по сроку владения? Надо взять в налоговой справку о том, что по этому ИИС вы ни разу не использовали вычет на взносы.
- Например, ИП на УСН может продать квартиру и заплатить налог с полученного дохода.
- Если инвестор не выводит деньги со счета, то имеет право на налоговый вычет типа А или Б.
- Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) — это тот же брокерский, но с особыми налоговыми льготами.
- ИИС — удобный способ инвестирования на срок от трех лет.
- Это миф, если вы в конце года зарегистрируете счет, просто сможете получить налоговый вычет раньше.
Об открытии брокерского счета, выборе брокера и рисках инвесторов подробнее написано в статье «Государство защитит начинающих инвесторов» – сказанное там применимо и к ИИС. «Дополнительно отмечу основной риск, свойственный именно ИИС, – сниженная ликвидность по сравнению с обычным брокерским счетом, – продолжил Павел Рукавишников. – Это означает, что процесс снятия средств с ИИС осложнен требованием держать их на счету 3 года. Фактически вы замораживаете средства и активы на нем на этот период. Если вам понадобится срочно вывести деньги или их часть, то потеряете налоговый вычет – основную “плюшку” ИИС, и будете вынуждены закрыть счет. Потому тем, кто хочет держать активы в ликвидном состоянии, рекомендуется открывать не ИИС, а обычный брокерский счет, например если вы откладываете деньги на отпуск в евро».
Доверительное управление ИИС — это договор между вами и брокером, по которому брокер совершает сделки на вашем ИИС с целью получить доход. За это брокер берет определенное денежное вознаграждение. Если вы открыли ИИС в 2024 году, получить первый налоговый вычет можно будет только в 2025. Нельзя вывести лишь часть средств — только сразу все деньги и ценные бумаги. Учитываются вместе по всем брокерским счетам, открытым у одного брокера.